a) Qu’est-ce qu’un prévisionnel de trésorerie?
- Définition et rôle du prévisionnel de trésorerie dans la gestion financière
- L’importance de la gestion de trésorerie pour la santé financière de l’entreprise
b) Les enjeux du prévisionnel de trésorerie pour les chefs d’entreprise
- Anticiper les besoins de trésorerie à court et moyen terme
- Identifier les risques de trésorerie et les solutions pour les gérer
a) Collecte des informations financières
- Analyse des ventes, des dépenses, des délais de paiement et de recouvrement, etc.
- Estimation des flux de trésorerie futurs
b) Les outils et les méthodes pour construire un prévisionnel de trésorerie
- Utilisation de tableurs (Excel, Google Sheets) et de logiciels de gestion financière
- Les différentes approches de prévision : méthodes directes et indirectes
a) Les différentes composantes du prévisionnel de trésorerie
- Les encaissements prévisionnels
- Les décaissements prévisionnels
b) Construction du tableau de trésorerie
- Création d’un échéancier des flux de trésorerie
- Le suivi des soldes de trésorerie prévisionnels
a) Analyse et interprétation des résultats
- Identifier les périodes de tension de trésorerie
- Les actions correctives pour améliorer la trésorerie
b) Utilisation du prévisionnel de trésorerie dans la prise de décisions
- Prévoir les besoins en financement
- Optimiser la gestion des excédents de trésorerie